Для того чтобы не потерять налоговый вычет на долгосрочные сбережения на детей необходимо соблюсти несколько обязательных условий. Об этом kp.ru рассказал руководитель Дирекции финансовой грамотности НИФИ Минфина России и проекта «Моифинансы.рф» Дмитрий Модель.
По словам специалиста, в первую очередь важно количество договоров. По каждому инструменту одновременно может действовать не более трех договоров. Ограничение распространяется на ПДС, договоры страхования жизни и ИИС. Если их окажется больше, то воспользоваться льготой уже не получится.
«Минимальный срок договора — 10 лет. Но для тех, кто заключил договоры с 2024 по 2026 год включительно, действует переходный период — достаточно 5 лет. С 2027 года минимальный срок будет каждый год увеличиваться на один год, пока к 2031 году не достигнет 10 лет», — объяснил Модель.
Он подчеркнул, что при досрочном расторжении договора без уважительной причины полученный налоговый вычет придется вернуть государству, а также заплатить пени. К уважительным причинам относятся, например, перевод средств в другой фонд или оплата дорогостоящего лечения.
Лимит в 500 тысяч рублей для родителей распространяется на все инструменты совокупно. Если гражданин вложил 200 тысяч рублей в ПДС и еще 300 тысяч рублей в страхование жизни, общая сумма составит 500 тысяч рублей. Вычет в таком случае рассчитывается с общей суммы, а не отдельно по каждому инструменту.
Кроме того, по словам эксперта, размер возвращаемой суммы не может превышать объем налогов, уплаченных человеком за год. Если в бюджет было перечислено 40 тысяч рублей, получить 65 тысяч рублей вычета нельзя, даже если расчетная сумма льготы составляет 65 тысяч рублей.
С 1 сентября в России в силу вступят изменения, которые вводят налоговый вычет на долгосрочные сбережения по уплаченным страховым взносам по договорам добровольного страхования. Об этом говорится в поправках в Налоговый кодекс, которые были приняты федеральным законом № 418-ФЗ.
Ранее россиянам объяснили новый порядок получения налоговых уведомлений.
