Государство вернет деньги: налоговые льготы для семей с детьми, о которых вы могли не знать

Налоговый вычет на детей

Государство готово каждый месяц возвращать вам часть зарплаты, если у вас есть дети. Это и есть стандартный налоговый вычет на детей. Он уменьшает сумму вашего дохода, с которой удерживается налог (НДФЛ). В итоге вы платите меньше налогов, а в семейном бюджете остается больше денег.

На практике это выглядит так: работодатель учитывает льготу при расчете зарплаты «на руки». Каждый месяц вы получаете немного больше.

Если родители не состоят в браке, потребуется документально подтвердить совместное проживание с ребенком или факт уплаты алиментов.

Сколько можно сэкономить

Размер вычета зависит от количества детей, наличия у них инвалидности, а также от статуса родителя — если он единственный ли или получил право на вычет от второго родителя.

Размеры вычетов, которые действуют с 2025 года*

Вычет на ребенка-инвалида суммируется с вычетом по очередности рождения. Пример: Вычет на второго ребенка-инвалида составит: 2800 ₽ + 12 000 ₽ = 14 800 ₽

Но не спешите умножать эти суммы на 12, по числу месяцев. Это не те деньги, которые вам вернут, а сумма, на которую уменьшится ваш налогооблагаемый доход.

Например, если у вас двое детей, то каждый месяц ваш налогооблагаемый доход уменьшится на 4200 рублей (1400 рублей за первого + 2800 рублей за второго).

А реальная экономия составит 13% от этой суммы — 546 рублей в месяц или 6552 рубля в год. Мелочь, а приятно. Если годовой доход превышает 5 млн рублей, то экономия будет 15% от суммы вычета.

Вычет может получить каждый из супругов, но в то же время один из родителей вправе отказаться от своего вычета в пользу второго. Это имеет смысл в том случае, если у одного из родителей доход значительно ниже.

Вот пример, когда это выгодно: мама зарабатывает 40 000 рублей в месяц, а папа — 200 000 рублей. Папа исчерпает свой лимит в 450 000 рублей уже на третий месяц, после чего его вычет «сгорит». Мама же сможет пользоваться вычетом почти весь год. В этой ситуации папе целесообразно отказаться от своего вычета в пользу мамы. Тогда она будет ежемесячно получать двойной вычет на двоих детей — 8400 рублей. И до тех пор, пока ее собственный доход не превысит лимит. Так семья в целом сможет сэкономить больше.

Налоговые вычеты на лечение и обучение

Государство готово вернуть гражданам часть расходов на их образование и лечение. Родители могут также получить вычеты и на своих детей.

Вычеты на образование и лечение относят к социальным вычетам. С 2024 года общий лимит по ним составляет 150 000 рублей в год на человека. Лимит действует для расходов, понесенных с 2024 года. Если вы оформляете вычет за более ранние периоды, лимиты будут другими.

Таким образом, вы можете вернуть до 19 500 рублей (13% от 150 000) от суммы, потраченной:

• на ваше обучение и обучение ребенка;
• ваше лечение и приобретение медикаментов;
• лечение ваших детей;

Особенности вычета на обучение детей

1. Для обучения детей есть отдельный лимит — 110 000 рублей в год на каждого ребенка.

2. Этот лимит общий для обоих родителей и не входит в общий лимит в 150 000 рублей. То есть можно использовать оба вычета одновременно.

3. При доходе до 5 млн рублей в год вы можете вернуть до 14 300 рублей (13% от 110 000) за обучение каждого ребенка.

4. Вычет дается только на очное обучение детей до 24 лет.

Сколько можно сэкономить

Представьте семью, в которой два ребенка. Родители в течение года потратили деньги на лечение мамы, собственное обучение папы, очное обучение старшего ребенка, секцию по плаванию младшего ребенка, а также на лечение обоих детей. Вычеты распределили между родителями для максимальной выгоды.

Льготы для многодетных семей

Льгота на земельный налог

За землю в собственности нужно платить налог. Но не всем и не за любые участки. Многодетные семьи (то есть семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми) имеют льготу: они не платят налог за участок площадью до 6 соток. Порядок определения налоговой базы). Если участок больше, то налог считается только с площади, превышающей эти 6 соток.

Экономия зависит от кадастровой стоимости земли (это стоимость участка, установленная государством) и налоговой ставки, которую каждый регион устанавливает сам.

Для земель, используемых для строительства жилья, ставка налога не может превышать 0,3% от кадастровой стоимости, а для других категорий — 1,5%.

Льгота распространяется только на один участок. Если у вас несколько, можете выбрать, на какой ее применить. Впрочем, не переживайте, если не выбрали: налоговая автоматически применит льготу к участку с наибольшим налогом, что сэкономит вам больше денег.

Льгота на налог на имущество

Многодетные родители имеют дополнительные льготы по налогу на жилье (дом, квартира, доля).

Помимо базового налогового вычета они имеют право дополнительно уменьшить налоговую базу на величину кадастровой стоимости 5 кв. м площади квартиры и 7 кв.м площади жилого дома в расчете на каждого ребенка.

К примеру, семья с тремя детьми живет в квартире. Она освобождаются от налога на величину кадастровой стоимости 20 кв.м. (стандартный вычет) и дополнительно на 15 кв.м. (по 5 кв.м. за каждого ребенка).

Льгота на транспортный налог

Транспортный налог — региональный, поэтому единой федеральной льготы для многодетных семей не существует. Однако многие регионы по своей инициативе освобождают семьи с детьми от уплаты налога за один автомобиль, либо дают скидку.

Вы можете узнать, какие условия льготы и ставки налога действуют в вашем регионе на сайте налоговой.

Льгота начнет действовать с того года, когда вы за ней обратились. Если у вас право на льготу появилось в середине года, налог пересчитают.

Льгота при продаже недвижимости

При продаже недвижимости действуют специальные правила, освобождающие от уплаты НДФЛ. В общем случае, если жилье для продавца единственное, минимальный срок владения для продажи без налога составляет 3 года вместо 5 лет.

Но для семей с двумя и более детьми действует льгота: их доходы от продажи жилья (а с 2023 года еще и земельного участка) освобождаются от НДФЛ независимо от срока владения. Правда, только при одновременном соблюдении ряда условий.